中国人民银行关于支持金融机构对普惠小微贷款阶段性减息有关事宜的通知
银发〔2022〕250号
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行：
根据国务院常务会议决定，为着力保住中小微企业，稳住就业岗位，对存量和新发放普惠小微贷款，在2022年第四季度给予定向金融支持，引导金融机构合理让利，进一步降低小微企业财务成本。为支持相关金融机构落实阶段性让利政策，人民银行通过利率互换方式给予等额资金补偿。现就有关事宜通知如下：
一、利率互换协议要素
（一）金融机构范围。包括国家开发银行，各政策性银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行（以下统称16家全国性金融机构），以及城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行和民营银行（含互联网银行）等六类地方法人金融机构。
（二）互换本金。2022年第四季度，金融机构对存续、新发放或到期（含延期）的普惠小微贷款（正常计息）在原贷款合同利率基础上减息1个百分点（年化）的，可按月向人民银行申请激励资金。人民银行通过与金融机构签订利率互换协议的方式提供激励资金。金融机构按月计算减息金额，人民银行按减息金额确定利率互换的互换本金。
（三）互换利率。利率互换期限为1个月。人民银行向金融机构支付的固定利率为2.62％，向金融机构收取的浮动利率为法定准备金利率。
二、操作流程
（一）金融机构向人民银行报送普惠小微贷款减息台账。16家全国性金融机构向人民银行总行报送普惠小微贷款减息台账，地方法人金融机构向所在地人民银行分支机构报送普惠小微贷款减息台账。自2022年11月起，金融机构于每月10日前以正式文件向人民银行报送上月普惠小微贷款减息台账，列明每笔贷款发放日、到期日、本金、利率、当月减息金额等要素，文件须加盖法人公章。
（二）人民银行对普惠小微贷款减息台账进行备案。16家全国性金融机构报送的普惠小微贷款减息台账，由人民银行总行备案。地方法人金融机构报送的普惠小微贷款减息台账，由所在地人民银行分支机构备案。人民银行省会（首府）城市中心支行以上分支机构、深圳市中心支行负责汇总辖区内备案情况，于每月15日前上报人民银行总行。
（三）签订利率互换协议。人民银行总行于每月20日左右与16家全国性金融机构签订利率互换协议。人民银行省会（首府）城市中心支行以上分支机构、深圳市中心支行于每月20日左右组织辖内分支机构与地方法人金融机构签订利率互换协议。
（四）利率互换协议清算。协议到期（如遇节假日顺延）清算，人民银行按利率互换协议与金融机构轧差交割互换收益。
三、相关要求
人民银行分支机构要按照本通知要求，结合辖区实际，加强组织领导，制定制度流程，细化工作举措，落实好各项工作。
（一）支持和引导相关金融机构按照本通知要求，通过采取直接扣减、先收后返等方式对普惠小微贷款减息，企业免申即享，切实缓解小微企业付息压力。鼓励国有商业银行按市场化、法治化原则对普惠小微贷款减息。落实阶段性减息政策不影响贷款合同，即不改变存量贷款原有合同，新发放贷款按市场化原则签订贷款合同。
（二）压实相关金融机构主体责任，督促金融机构规范业务流程，确保普惠小微贷款减息真实合规。金融机构要合理确定贷款利率水平，2022年第四季度新发放普惠小微贷款利率应保持基本稳定，原则上不得高于前三季度水平，确保政策效果真正惠及普惠小微市场主体。2023年1月1日起，普惠小微贷款按借款合同约定利率恢复收息。金融机构对备案普惠小微贷款减息台账的真实性、合规性负责。激励资金发放后，有关部门将通过多种形式进行检查监督，若发现违规问题，人民银行将收回相关激励资金，并对有关金融机构采取惩罚措施。
（三）强化管理，严格做好普惠小微贷款减息台账备案以及资金支持工作，确保政策取得实效。
中国人民银行
2022年11月8日
中国人民银行 银保监会 财政部 发展改革委 工业和信息化部 市场监管总局关于进一步加大对小微企业贷款延期还本付息支持力度的通知
银发〔2022〕252号
2020年以来，按照党中央、国务院决策部署，人民银行等部门出台实施了中小微企业贷款阶段性延期还本付息政策，有效缓解了中小微企业资金周转压力。为进一步加大对小微企业等市场主体支持力度，深入落实好稳经济一揽子政策和接续政策，对于2022年第四季度到期的小微企业贷款，鼓励银行业金融机构按市场化原则与企业共同协商延期还本付息。现就有关事宜通知如下：
一、坚持市场化、法治化原则，积极支持符合条件的小微企业贷款延期还本付息
（一）合理确定贷款延期及还款安排。对于2022年第四季度到期的、因新冠肺炎疫情影响暂时遇困的小微企业贷款（含个体工商户和小微企业主经营性贷款，下同），鼓励银行业金融机构与借款人按市场化原则共同协商延期还本付息，延期贷款正常计息，免收罚息。还本付息日期原则上最长可延至2023年6月30日。各银行业金融机构应根据借款人生产周期及资金回笼周期等，合理确定延期贷款的到期日及结息方式，避免集中到期。
（二）落实好延期贷款风险分类规定。各银行业金融机构要坚持实质性风险判断，及时调整信贷管理系统，不单独因疫情因素下调贷款风险分类，不影响征信记录。
（三）建立健全尽职免责制度。各银行业金融机构要完善贷款延期还本付息相关尽职免责规定，增强可操作性，在有效防范道德风险的前提下，对基层信贷人员因办理贷款延期形成的不良贷款，免于全部或部分责任。
（四）及时完善担保制度安排。延期贷款涉及担保的，各银行业金融机构与企业、担保人等协商处理，根据商业原则保持有效担保安排或提供替代安排。
二、不断提升金融供给的精准性，更好满足小微企业贷款延期需求
（五）创新延期贷款产品和服务。各银行业金融机构应根据小微企业所属行业、交易场景等特点，提供差异化贷款延期方式，推广主动授信、随借随还贷款模式和线上续贷产品，满足小微企业灵活用款需求。鼓励各银行业金融机构适当下放贷款延期审批权限，提高审批效率。
（六）强化金融科技赋能。鼓励各银行业金融机构利用大数据等现代信息技术手段，提升企业评级及风险控制水平，精准识别优质客户。对于符合延期还本付息条件的小微企业，要主动通过短信、微信等形式提前对接企业延期需求。鼓励通过网上银行、手机银行、手机客户端应用软件（APP)等电子渠道，为借款人提供贷款延期线上办理渠道。在有效防控风险的前提下，对于缺乏部分材料的贷款延期申请可“容缺办理”，事后补齐。
（七）积极对接小微企业新增融资需求。各银行业金融机构应及时摸排小微企业新增融资需求，改进尽职免责、内部资金转移定价、绩效考核等内部政策安排，优化贷款审批流程，及时、高效增加小微企业信贷投放。
三、完善配套政策，为银行业金融机构开展贷款延期提供支持
（八）加大对银行业金融机构的资金支持力度。对于银行业金融机构因执行延期还本付息政策产生的流动性问题，人民银行综合运用多种货币政策工具，保持银行体系流动性合理充裕。继续发挥好普惠小微贷款支持工具作用，支持包括延期贷款在内的普惠小微贷款稳步增长。鼓励银行业金融机构在依法合规、风险可控的前提下，通过信贷资产证券化等方式，盘活存量信贷资源。继续支持银行业金融机构发行小微企业金融债券，严格规范募集资金使用管理。
（九）发挥差异化金融监管政策的引领作用。金融监管部门落实好小微企业不良贷款容忍度等差异化政策。引导银行业金融机构优先安排小微企业不良贷款核销计划，确保应核尽核。用好批量转让、资产证券化、重组转化等处置手段，提高小微企业不良贷款处置效率。
（十）完善绩效考核和风险缓释机制。各级财政部门在考核国有控股和参股的银行业金融机构2022年经营绩效时，应充分考虑延期还本付息政策的影响，给予合理调整和评价。鼓励政府性融资担保机构对有贷款延期需求的企业延长担保期限，继续提供增信支持。支持具备条件的地区设立小微企业贷款风险补偿基金，为银行业金融机构实施延期还本付息政策提供风险分担。
四、强化政策实施效果跟踪，推动政策直达小微企业等市场主体
各银行业金融机构要切实提高政治站位，落实主体责任，主动下沉服务，多渠道了解借款人真实经营状况并提供相应的贷款延期服务，避免盲目限贷、抽贷、断贷。充分利用营业网点、门户网站、手机APP、微信公众号等途径进行政策宣传解读，扩大政策的知晓度和覆盖面，及时公示办理条件、所需材料、办理流程及办理时限，提高小微企业办理贷款延期的便利度。人民银行将会同银保监会对各银行业金融机构开展贷款延期还本付息业务情况进行定期监测。
人民银行各分支机构、银保监会各派出机构和各级财政部门、发展改革部门、中小企业主管部门、市场监管部门要加强协同，强化政策传导，及时总结推广典型经验做法，提升辖区内银行业金融机构的小微企业服务能力。人民银行各分支机构要会同银保监会派出机构密切关注辖区内延期贷款到期和信贷资产质量变化情况，强化信贷风险防控，确保政策取得实效。
中国人民银行
银保监会
财政部
发展改革委
工业和信息化部
市场监管总局
2022年11月8日
